СОВЕТ ДЕПУТАТОВ ТРЕТЬЕГО СОЗЫВА

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

РОПШИНСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

ЛОМОНОСОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Р Е Ш Е Н И Е№ 1

от 13 февраля 2015 года

 

 

Об утверждении порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования Ропшинское сельское поселение муниципального образования Ломоносовского муниципального района Ленинградской области

Руководствуясь положениями Федерального закона от 14.11.2002 N 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Уставом муниципального образования Ропшинское сельское поселение, в целях оценки деятельности, совершенствования работы, повышения эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий, Совет депутатов МО Ропшинское сельсое поселение решил:

1. Утвердить Порядок составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий МО Ропшинское сельское поселение в соответствии с Приложением 1.

2. Опубликовать настоящее решение в печатных средствах массовой информации и разместить на официальном сайте МО Ропшинское сельское поселение в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

3. Настоящее решение вступает в силу после его официального опубликования (обнародования).

 

 

 

Глава муниципального образования

Ропшинское сельское поселение Егоров Ф.М.

Приложение 1

к решению Совета депутатов

МО Ропшинское сельское поселение

от 13 февраля 2015 г. N 1

ПОРЯДОК

составления, утверждения и установления показателей планов (программ)

финансово-хозяйственной деятельности муниципальных

унитарных предприятий муниципального образования Ропшинское сельское поселение муниципального образования Ломоносовского муниципального района Ленинградской области

 

1. Общие положения

1. Настоящий Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования Ропшинское сельское поселение муниципального образования Ломоносовского муниципального района Ленинградской области (далее — Порядок) разработан в целях обеспечения единого подхода к составлению, согласованию, утверждению и исполнению показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий МО Ропшинское сельское поселение Ломоносовского муниципального района Ленинградской области (далее — Предприятия), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов, усиления контроля за деятельностью Предприятий.

Показатели планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий должны ориентировать Предприятия на увеличение объемов выполняемых работ (услуг), сокращение издержек, изыскание дополнительных источников доходов (в том числе оказание платных услуг населению и организациям), на безубыточность деятельности, а также должны быть соотнесены с мероприятиями, предусмотренными целевыми программами муниципального образования Ропшинское сельское поселение Ломоносовского муниципального района Ленинградской области.

1.2. Порядок определяет:

1.2.1. этапы подготовки и утверждения показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий;

1.2.2. состав показателей, величины которых подлежат обязательному отражению в планах (программах) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий;

1.2.3. последовательность действий при утверждении показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий;

1.2.4. порядок осуществления контроля за достижением утвержденных планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий.

Достижение плановых квартальных и конечных (годовых) показателей экономической эффективности деятельности Предприятий должно быть обосновано соответствующими финансовыми источниками выполнения мероприятий планов (программ), в том числе за счет бюджетных средств.

2. Показатели планов (программ) финансово-хозяйственной

деятельности Предприятий

2.1. Документом, определяющим цели и задачи Предприятий на очередной финансовый год, а также способы их достижения, являются планы (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий с указанием показателей, перечень которых содержится в Приложении 1 к настоящему Порядку (далее – План деятельности Предприятия).

Значения показателей экономической эффективности деятельности Предприятий составляются поквартально нарастающим итогом с учетом динамики показателей за последние два года и перспектив развития Предприятий на очередной финансовый год.

2.2. В срок до 1 августа текущего года руководители Предприятий составляют проекты Планов деятельности Предприятия на очередной финансовый год и с пояснительной запиской представляют их для согласования на бумажном и магнитном (электронном) носителях в соответствии с формами, являющимися приложением к настоящему Порядку, в Местную администрацию Ропшинского сельского поселения.

2.3. Местной администрации Ропшинского сельского поселения создать комиссию по определению эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий МО Ропшинское сельское поселение.

2.4. Комиссия в течение 20 календарных дней рассматривает проекты Планов деятельности Предприятий, в случае наличия замечаний возвращает их Предприятиям на доработку. Сроки устранения замечаний Предприятиями не должны превышать 10 рабочих дней со дня получения документов. Сроки согласования Комиссией проектов Планов деятельности Предприятий после доработки не должны превышать 5 рабочих дней со дня получения документов.

2.5. На заседании Комиссии осуществляется комплексный анализ представленных проектов годовых Планов деятельности Предприятий, разрабатываются меры и рекомендации по их реализации.

В случае соответствия динамики показателей прошлых лет и Планов деятельности Предприятий Комиссия передает их на утверждение – Главе местной администрации Ропшинского сельского поселения.

2.6. Утвержденные Главой местной администрации Ропшинского сельского поселения проекты Планов деятельности Предприятий в течение 3-х календарных дней направляются руководителям Предприятий, а также используются для формирования прогноза социально-экономического развития и для расчета прогнозируемых сумм отчислений от чистой прибыли муниципальных унитарных предприятий в бюджет МО Ропшинское сельское поселение.

2.7. В течение финансового года утвержденные в соответствии с настоящим Порядком Планы деятельности Предприятий в случае необходимости могут уточняться. При этом к уточненным Планам деятельности Предприятий прикладываются документы с обоснованием уточнений.

2.8. Основанием для уточнения Планов деятельности Предприятий являются:

2.8.1. изменение объема оказываемых услуг;

2.8.2. изменение экономических условий: переоценка основных средств, изменение норм амортизационных отчислений, налогового законодательства и прочее.

2.9. Предприятия осуществляют свою деятельность в соответствии с утвержденными Планами деятельности предприятий. Ответственность за выполнение утвержденных плановых показателей экономической эффективности деятельности Предприятия возлагается на руководителя Предприятия.

3. Контроль за выполнением Планов деятельности Предприятий

3.1. Предприятия в своей работе должны руководствоваться утвержденными Планами деятельности Предприятий и ежеквартально не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять в Местную администрацию Ропшинского сельского поселения отчеты об их исполнении в соответствии с Приложением 2 к настоящему Порядку с приложением бухгалтерской отчетности и пояснительной записки о причинах отклонений достигнутых показателей от утвержденных. Годовой отчет представляется в Местную администрацию Ропшинского сельского поселения в сроки сдачи годовой бухгалтерской отчетности.

Приложение 1

к Порядку составления, утверждения

и установления показателей планов (программ)

финансово-хозяйственной деятельности

муниципальных унитарных предприятий

МО Ропшинское сельское поселение Ломоносовского

муниципального района Ленинградской области

УтверждЕНО

постановлением

Главы местной администрации

Ропшинского сельского поселения

от ____________20__ г. №

 

План (программа) финансово-хозяйственной деятельности

муниципального унитарного предприятия

____________________________________________________________

(наименование предприятия)

на 20____ год

 

1. Сведения о муниципальном унитарном предприятии

Полное официальное наименование муниципального унитарного предприятия
Дата и номер государственной регистрации
Регистрирующий орган
Код по ОКПО, код по ОКВЭД
Основной вид деятельности
Местонахождение
Телефон (факс)
Адрес электронной почты
Должность и Ф.И.О. руководителя предприятия
Должность и Ф.И.О. должностного лица, заключившего с руководителем трудовой контракт
Срок действия трудового контракта: начало — окончание
Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.
Виды деятельности предприятия, направленные на решение социальных задач, в том числе на реализацию социально значимой продукции (работ, услуг)
Виды деятельности предприятия, соответствующие компетенции органов местного самоуправления сельского поселения согласно Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»

2. Характеристика проблем, на решение которых направлена

программа муниципального унитарного предприятия

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

3. Стратегические цели и тактические задачи программы

муниципального унитарного предприятия

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

4. Программа развития предприятия

4.1. Перечень мероприятий программы развития предприятия

(тыс. руб.)

N п/п	Мероприятия по развитию МУП	Сумма средств, направляемая на развитие				Обоснование необходимости реализации мероприятий
		чистая прибыль	амортизация	инвестиции (кредиты)	бюджетные средства
	(Формирование фондов; капиталовложения по основным направлениям развития предприятия: реконструкция, модернизация, новое строительство, приобретение новых ОС; прочее)
Итого	x					x

4.2. Обоснование объема ресурсов, необходимых для реализации

программы развития предприятия по сферам деятельности

(тыс. руб.)

Код стр.	Мероприятие	Источник финан- сирова- ния	Сумма затрат
			год, предшест- вующий отчетному 20___ г.	Ожидаемое выполнение за 20___ г.	очередной 20___ г.
					1 квар- тал	1 полу- годие	9 меся- цев	год
1.1.	Развитие (обновление) материально- технической базы, всего
	в том числе: <*> (расшифровать)
1.2.	Повышение квалификации кадров, всего
	в том числе: <*> (расшифровать)

<*> По каждому пункту мероприятий указываются объекты затрат и источники их финансирования (прибыль, амортизация, инвестиции, бюджетные средства).

5. Плановые показатели социальной эффективности

реализации программы

Наименование показателей	Предыду- щий 20___ г. (факт)	Отчетный 20___ г.			Очередной (планируемый) 20___ г.
		план	Ожидаемое выполнение	откло- нение (+, -)	1 кв.	1 по- лу- го- дие	9 мес.	год	темп роста к показателям отчетного года, % (гр. 10/ гр. 5 х x 100)
Среднесписочная численность работников, всего (чел.)
из них — совместителей и работающих по договорам гражданско- правового характера
Фонд оплаты труда работников, всего (руб.)
В том числе:
Фонд оплаты труда работающих по договорам и совместительству
Среднемесячная заработная плата работников (вместе с руководителем) (руб.)
в том числе
— заработная плата и премии, выплачиваемые за счет себестоимости
— премии и выплаты социального характера, выплачиваемые за счет прибыли
Среднемесячная заработная плата руководителя (руб.)
в том числе
— оклад
— персональная надбавка
— текущее премирование
— единовременные премии
— вознаграждение по итогам работы за год
— материальная помощь
— прочее (расшифровать)

6. Описание механизмов реализации программы предприятия

___________________________________________________________________________

 

___________________________________________________________________________

6.1. Информация о тарифных (ценовых) условиях деятельности

предприятия на 20___ год

N п/п	Перечень услуг (товаров, работ)	Категория потребителей услуг предприятия (физических, юридических лиц)	Метод установления тарифа (цены) <*>	Единица измерения	Цена (тариф), руб.
Основные виды деятельности
Услуги
1.
2.
…
Товары
1.
2.
…
Работы
1.
2.
…
Иные виды деятельности
Услуги
1.
2.
…
Товары
1.
2.
…
Работы
1.
2.
…

———————————

<*> Указывается либо метод установления тарифа (цены): экономической обоснованности расходов, индексации тарифов (цен), предельных тарифов (цен); либо правовое обоснование (вид, дата, N правового акта (в случае государственного регулирования цен (тарифов); дата, N решения ТГД; протокола общего собрания собственников, протокола заседания конкурсной комиссии и т.д.)

7. Показатели плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности

предприятия на 20__ год

7.1. Основные показатели плана (программы)

финансово-хозяйственной деятельности

(тыс. руб.)

Наименование показателей	Ед. изм.	N строк	Предыду- щий 20___ г. (факт)	Отчетный 20___ г.			Очередной 20___ г.
				план	факт	откло- нение (+, -)	1 кв.	1 полу- годие	9 мес.	год	темп роста к показа- телям отчетного года, % (гр. 11 / гр. 6 x 100%)
Натуральные показатели, характеризующие деятельность предприятия: (расшифровать по перечню производимых товаров (работ, услуг)		1
Выручка от реализации продукции (работ, услуг)		2
в том числе
1. По основной деятельности: (расшифровать по видам (предметам) деятельности)
2. По прочей деятельности
в том числе: (расшифровать)
Себестоимость продукции (работ, услуг)		3
1. По основной деятельности: (расшифровать по видам (предметам) деятельности)
В том числе:
(расшифровать)
2. По прочей деятельности
в том числе: (расшифровать)
Коммерческие расходы, всего		4
в том числе: (расшифровать)
Управленческие расходы, всего		5
в том числе: (расшифровать)
Прибыль (убыток) от продаж		6
Прочие доходы и расходы		7
1. Прочие доходы, всего
в том числе: (расшифровать)
2. Прочие расходы, всего
в том числе: (расшифровать)
Прибыль (убыток) до налогообложения		8
Отложенные налоговые активы		9
Отложенные налоговые обязательства		10
Текущий налог на прибыль		11
Штрафы, пени, реструктуризированные налоги		12
ЕНВД		13
УСН		14
Чистая прибыль (убыток)		15
Рентабельность продукции (стр. 6 / стр. (3 + 4 + 5) x 100%)		16
Капитальные вложения за счет всех источников финансирования, в том числе за счет собственных средств		17
Стоимость чистых активов		18
Дебиторская задолженность на конец отчетного периода, всего в т.ч. покупатели и заказчики		19
Кредиторская задолженность на конец отчетного периода, всего, в т.ч. : поставщики и подрядчики; по налогам и сборам; по выплате з/п		20

7.2. Поступления из бюджета

(тыс. руб.)

Наименование	Предыдущий 20____ г. всего	Отчетный 20____ г.		План на 20____ г.
		план на год	Ожидаемое выполнение
1. Субсидии на возмещение затрат или недополученных доходов в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг
4. Средства бюджета, получаемые на капитальный ремонт основных фондов, всего в том числе: (расшифровать)
5. Средства бюджета, получаемые на приобретение основных фондов, всего
в том числе: (расшифровать)
6. Средства бюджета, получаемые на другие цели, всего
в том числе: (расшифровать)
7.Бюджетн.инвестиции в объекты капитальн. строительства собств.муниципальных образований
ВСЕГО

7.3. Сведения о затратах на производство и реализацию

продукции (работ, услуг)

(тыс. руб.)

Статьи затрат	Год, предшест- вующий отчетному году 20____ г. (факт)	Отчетный 20__ г.			Очередной (планируемый) 20_ г.
		план	Ожидаемое выполнение	откло- нение (+, -)	1 квар- тал	1 полу- годие	9 меся- цев	год	темп роста к показа- телям отч. года, %(гр.9/ гр. 4 x 100%)
Затраты на производство и реализацию услуг (работ, продукции)
в том числе
Затраты на оплату труда
Страховые взносы
Сырье, материалы, покупные изделия для производства
Расходы на приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на технологические цели
Амортизация
Текущий ремонт и техническое обслуживание
Аренда
Коммунальные услуги
Услуги охраны
Услуги связи
Услуги субподрядных организаций
Налоги и сборы, входящие в себестоимость
Прочие расходы (расшифровать)

Руководитель предприятия _________________________ Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия _________________________ Ф.И.О.

М.П.

 

 

Приложение 2

к Порядку составления, утверждения

и установления показателей планов (программ)

финансово-хозяйственной деятельности

муниципальных унитарных предприятий

МО Ропшинское сельское поселение Ломоносовского

муниципального района Ленинградской области

ОТЧЕТ

о выполнении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности

________________________________________________________________

(наименование муниципального унитарного предприятия)

на 01 _________________201__г.

Сведения о муниципальном унитарном предприятии

Полное официальное наименование муниципального унитарного предприятия
Дата и номер государственной регистрации
Регистрирующий орган
Код по ОКПО, код по ОКВЭД
Основной вид деятельности
Местонахождение
Телефон (факс)
Адрес электронной почты
Должность и Ф.И.О. руководителя предприятия
Должность и Ф.И.О. должностного лица, заключившего с руководителем трудовой контракт
Срок действия трудового контракта: начало — окончание
Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.
Виды деятельности предприятия, направленные на решение социальных задач, в том числе на реализацию социально значимой продукции (работ, услуг)
Виды деятельности предприятия, соответствующие компетенции органов местного самоуправления сельского поселения согласно Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»

2. Пояснительная записка.

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

3. Исполнение показателей социальной эффективности

реализации программы

Наименование показателей	Аналогичный период прошлого года 20___ г. (факт)	Отчетный год 20___ г.			откло- нение от плана отчетного периода (+, -)	В % к аналогичному периоду прошлого года
		План на год	План на 01.__. 201__г.	факт
Среднесписочная численность работников, всего (чел.)
из них — совместителей и работающих по договорам гражданско- правового характера
Фонд оплаты труда работников, всего (руб.)
В том числе:
Фонд оплаты труда работающих по договорам и совместительству
Среднемесячная заработная плата работников (вместе с руководителем) (руб.)
в том числе
— заработная плата и премии, выплачиваемые за счет себестоимости
— премии и выплаты социального характера, выплачиваемые за счет прибыли
Среднемесячная заработная плата руководителя (руб.)
в том числе
— оклад
— персональная надбавка
— текущее премирование
— единовременные премии
— вознаграждение по итогам работы за год
— материальная помощь
— прочее (расшифровать)

4. Исполнение основных показателей плана (программы)

финансово-хозяйственной деятельности

(тыс. руб.)

Наименование показателей	Ед. изм.	N строк	Аналогичный период прошлого года 20___ г. (факт)	Отчетный год 20___ г.			откло- нение от плана отчетного периода (+, -)	В % к аналогичному периоду прошлого года
				План на год	План на 01.__. 201__г.	факт
Натуральные показатели, характеризующие деятельность предприятия: (расшифровать по перечню производимых товаров (работ, услуг)		1
Выручка от реализации продукции (работ, услуг)		2
в том числе
1. По основной деятельности: (расшифровать по видам (предметам) деятельности)
2. По прочей деятельности
в том числе: (расшифровать)
Себестоимость продукции (работ, услуг)		3
1. По основной деятельности: (расшифровать по видам (предметам) деятельности)
В том числе:
(расшифровать)
2. По прочей деятельности
в том числе: (расшифровать)
Коммерческие расходы, всего		4
в том числе: (расшифровать)
Управленческие расходы, всего		5
в том числе: (расшифровать)
Прибыль (убыток) от продаж		6
Прочие доходы и расходы		7
1. Прочие доходы, всего
в том числе: (расшифровать)
2. Прочие расходы, всего
в том числе: (расшифровать)
Прибыль (убыток) до налогообложения		8
Отложенные налоговые активы		9
Отложенные налоговые обязательства		10
Текущий налог на прибыль		11
Штрафы, пени, реструктуризированные налоги		12
ЕНВД		13
УСН		14
Чистая прибыль (убыток)		15
Рентабельность продукции (стр. 6 / стр. (3 + 4 + 5) x 100%)		16
Капитальные вложения за счет всех источников финансирования, в том числе за счет собственных средств		17
Стоимость чистых активов		18
Дебиторская задолженность на конец отчетного периода, всего в т.ч. покупатели и заказчики		19
Кредиторская задолженность на конец отчетного периода, всего, в т.ч. : поставщики и подрядчики; по налогам и сборам; по выплате з/п		20

5. Поступления из бюджета

(тыс. руб.)

Наименование	Прошлый год 20___ г. (факт)	Отчетный год 20____ г.
		план на год	факт
1. Субсидии на возмещение затрат или недополученных доходов в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг
4. Средства бюджета, получаемые на капитальный ремонт основных фондов, всего в том числе: (расшифровать)
5. Средства бюджета, получаемые на приобретение основных фондов, всего
в том числе: (расшифровать)
6. Средства бюджета, получаемые на другие цели, всего
в том числе: (расшифровать)
7.Бюджетн.инвестиции в объекты капитальн. строительства собств.муниципальных образований
ВСЕГО

6. Сведения о затратах на производство и реализацию

продукции (работ, услуг)

(тыс. руб.)

Статьи затрат	Аналогичный период прошлого года 20___ г. (факт)	Отчетный год 20___ г.			откло- нение от плана отчетного периода (+, -)	В % к аналогичному периоду прошлого года
		План на год
Затраты на производство и реализацию услуг (работ, продукции)
в том числе
Затраты на оплату труда
Страховые взносы
Сырье, материалы, покупные изделия для производства
Расходы на приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на технологические цели
Амортизация
Текущий ремонт и техническое обслуживание
Аренда
Коммунальные услуги
Услуги охраны
Услуги связи
Услуги субподрядных организаций
Налоги и сборы, входящие в себестоимость
Прочие расходы (расшифровать)

Руководитель предприятия _________________________ Ф.И.О.

Главный бухгалтер предприятия _________________________ Ф.И.О.

М.П.